Лизинг или кредит: что выгоднее для бизнеса в 2026 году
Номинальная ставка — не главное. Сравниваем два способа купить технику по шести параметрам: от скорости одобрения до вычета НДС, и считаем реальную экономию на экскаваторе-погрузчике за 6,5 млн ₽.
Как устроен лизинг
Лизинг — это долгосрочная аренда с правом выкупа. Лизинговая компания покупает нужный вам актив — автомобиль, спецтехнику, станок — и передаёт его в пользование. Вы платите аванс и ежемесячные платежи, техника сразу работает и зарабатывает, а в конце срока переходит в собственность по символической выкупной стоимости.
Базовые условия у партнёров «Залогар»: аванс от 0% на автотранспорт, от 10% на спецтехнику и от 15% на оборудование; срок — до 60 месяцев; удорожание — от 16% годовых на авто, от 17,5% на спецтехнику и от 18,5% на оборудование. Решение по двум документам — за 1 день.
Лизинг против кредита: шесть параметров
Сравнение честнее вести не по ставке из рекламы, а по совокупной стоимости владения. Вот где накапливается разница:
| Параметр | Лизинг | Кредит |
|---|---|---|
| Скорость решения | 1 день по 2 документам | 5–10 дней, полный пакет отчётности |
| Залог | Не нужен — обеспечением служит сам предмет лизинга | Часто требуется дополнительный залог или поручительство |
| НДС | К вычету со всех лизинговых платежей, включая удорожание | К вычету только НДС с цены покупки; с процентов НДС нет |
| Налог на прибыль | Платежи полностью относятся на расходы | На расходы — только проценты и амортизация |
| Амортизация | Ускоренная, с коэффициентом до ×3 | Обычная, по сроку полезного использования |
| Цена техники | Корпоративные скидки лизинговых компаний у поставщиков — до 10–12% | Розничная цена |
Итог по таблице: кредит может выигрывать по номинальной ставке, но лизинг отыгрывает разницу на налогах и скидках — особенно для компаний на общей системе налогообложения.
Когда кредит всё же лучше
- Компания на УСН «доходы». Вычет НДС и расходы вам не нужны — главные налоговые козыри лизинга не работают.
- Актив нужен в собственности с первого дня — например, под последующий залог или для лицензионных требований.
- Нужны оборотные деньги, а не техника. Лизинг — целевой инструмент; на пополнение оборота смотрите кредит или займ под залог.
- Нестандартный или б/у актив, который лизинговые компании не готовы финансировать.
Посчитайте лизинг под свою технику
Калькулятор на странице лизинга покажет аванс, платёж и удорожание за минуту. Или ответьте на 4 вопроса — подберём программу из 32 партнёров.
Пример: экскаватор-погрузчик за 6,5 млн ₽
Строительная компания на ОСНО берёт технику в лизинг на 36 месяцев: аванс 10% — 650 000 ₽, удорожание от 17,5% годовых. Что получается в деньгах по сравнению с кредитом:
- Вычет НДС — свыше 1 млн ₽ со всех платежей по договору возвращается компании через вычет.
- Налог на прибыль — каждый платёж целиком уходит в расходы, налоговая база снижается весь срок договора, а не растягивается на годы амортизации.
- Скидка поставщика — лизинговая компания покупает технику по корпоративному прайсу: минус 5–8%, то есть 325 000–520 000 ₽ от розничной цены.
- Оборотные средства — вместо 6,5 млн ₽ из кассы единовременно уходит только 650 000 ₽ аванса; остальное техника отрабатывает сама.
Суммарный эффект — порядка 1,5–2 млн ₽ в пользу лизинга при сопоставимых номинальных ставках. Именно поэтому сравнивать нужно не проценты, а деньги на выходе.
Вывод
Если вы работаете на ОСНО и актив нужен для работы, а не для перепродажи, — лизинг в большинстве случаев выгоднее кредита: быстрее одобрение, не нужен залог, НДС к вычету, платежи в расходах и амортизация до ×3. Кредит остаётся разумным выбором для УСН «доходы» и нецелевых задач. Программы, условия по автотранспорту, спецтехнике и оборудованию — на странице лизинга для бизнеса.